如祺出行、飞天兆业，拟香港/美国上市，备案补充材料要求(反馈意见)

来源 | 中国证监会

境外发行上市备案补充材料要求（2023年10月7日—2023年10月12日）

本周国际部

共对2家企业出具

补充材料要求，具体如下：

飞天兆业（秘交转公开）

请你公司补充说明以下事项，请律师核查并出具明确的法律意见：

一、请说明本次上市发行具体方案，包括发行方式、发行规模等。

二、请说明主要境内运营实体北京飞天兆业科技有限责任公司注册资本末缴足的原因及合规性，是否对公司业务运营和偿债能力造成重大影响。

三、关于股权架构：（1）关于境外搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资等监管程序方面合规性的结论性意见；（2）请说明通过北京锦瑞希医疗科技有限公司收购北京飞天兆业科技有限责任公司股权的作价依据及公允性和税务处理合规性情况，是否符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》。

飞天兆业招股书链接：

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1970544/000101376223003243/ff12023_phetonholdings.htm

宸褀科技

请你公司就以下事项补充说明，请律师进行核查并出具明确的法律意见：
一、关于股权情况，请说明：

（1）康地有限公司与广州公交集团股权转让情况，定价依据、价款支付情况及税费缴纳情况，转让或增资价格是否公允；

（2）发起设立及A轮、 B轮融资所涉境内机构股东（含持有认股权证股东）外汇管理、对外投资监管程序履行情况；

（3）广州公交集团等国有股东国资管理程序履行情况；

（4）股权激励所涉信托的设立时间、类型及运作方式、期限、各信托当事人权利义务安排及信托受益人等情况；境内股权激励平台致行科技减资的合规性及税费缴纳情况。

二、关于协议控制架构，请说明协议控制架构下发行人层面股东与主要境内运营实体祺宸科技股东及持股比例不一致的原因及合理性，是否存在代持情形，并说明相关安排可能引发的控制权稳定、相关主体违约等风险及应对措施。

三、规范运作方面，请说明开发、运营的网站、APP、小程序等产品收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况，是否涉及向第三方提供个人用户信息，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

如祺出行招股书链接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2023/105627/documents/sehk23081801832_c.pdf

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