老乡鸡,拟赴香港上市反馈意见,涉架构合规、减资原因、业务经营等

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来自安徽合肥、中国最大中式快餐品牌老乡鸡,于2025年1月3日在港交所递交招股书,拟香港上市。中国证监会国际司对其出具补充材料要求,详细如下:

老乡鸡

请你公司补充说明以下事项,请律师核查并出具明确的法律意见:

一、关于搭建离岸架构及返程并购的合规性,请说明:

(1)发行人搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇登记、境外投资、外商投资、税务等监管程序具体履行情况,并就合规性出具结论性意见;

(2)安徽老乡鸡引入股东AJS Family Holding Limited的原因及合理性,并说明该股东具体情况;

(3)发行人取得境内实体安徽老乡鸡股权的定价依据、支付手段、支付期限及其合规性、收购定价的公允性,以及上述股权转让环节相关转让方纳税申报义务履行情况;

(4)安徽老乡鸡股权架构调整过程中2次减资的原因及对价支付进展,是否涉及虚假出资、抽逃出资,并说明相关决策程序履行及税费缴纳情况,是否符合《公司法》和税收相关法律法规规定;

(5)发行人及主要境内运营实体设立合规性的结论性意见。


二、关于业务经营,请说明:

(1)发行人及境内运营实体是否涉及开发、运营网站、小程序、APP、公众号等产品,是否涉及向第三方提供信息内容,提供信息内容的类型以及信息内容安全保护措施;同时说明收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况,上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施;

(2)发行人境内运营实体经营范围包含养生保健服务、健康咨询服务、保健食品(预包装)销售、保健食品销售等,是否实际开展相关业务,并说明具体运营情况。

中国最大中式快餐品牌「老乡鸡」,来自安徽合肥,递交IPO招股书,拟赴香港上市,中金、海通联席保荐

老乡鸡招股书链接:

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2025/107061/documents/sehk25010300145_c.pdf

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Author: RyanBen

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