啄木鳥、新世好、同源康、晶科電子，擬香港上市，備案補充材料要求 (反饋意見.截至20240307)

來源 | 中國證監會

境外發行上市備案補充材料要求（2024年3月1日—2024年3月7日）

本周國際部共對5家企業出具補充材料要求，當中4家香港上市，具體如下：

同源康醫藥

請你公司就以下事項補充說明，請律師進行核查並出具明確的法律意見：

一、請說明你公司股東2023年12月增資入股價格與前次股權轉讓價格相比差異較大的原因及合理性。

二、請參照《上市公司國有股權監督管理辦法》說明是否存在國有股東，如有，請說明國資管理程序履行情況。

三、請說明高劍昕與吳豫生之間股份代持形成原因、演變情況、合法合規性，以及是否存在糾紛或潛在糾紛。

四、請說明本次申請「全流通」股東所持股份是否存在被質押、凍結或其他有爭議的情形，是否按規定予以披露。

同源康醫藥-B，來自浙江湖州，遞交IPO招股書，擬赴香港上市，中信獨家保薦

同源康醫藥招股書鏈接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2024/106204/documents/sehk24012601281_c.pdf

新世好

請你公司就以下事項補充說明，請律師進行核查並出具明確的法律意見：

關於股權架構情況：

（1）請補充發行人境外搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費繳納等監管程序方面合法合規的結論性意見；

（2）請補充說明發行人提交申請前12個月內新增股東的入股情況，是否存在入股對價異常；

（3）請說明ALPHA（HK）INVESTMENTS 收購四川新世好母嬰用品有限公司（以下簡稱「四川新世好」）股權的支付手段、支付期限及其合規性；四川萌趣鴨科技諮詢有限公司收購四川新世好股權的交易價格、定價依據、支付手段、支付期限及其合規性。

新世好母嬰，來自四川眉山，遞交招股書，擬香港IPO上市，力高獨家保薦

新世好母嬰招股書鏈接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2024/106226/documents/sehk24020801064_c.pdf

啄木鳥

請你公司就以下事項補充說明，請律師進行核查並出具明確的法律意見：

一、請說明：

（1）你公司境外搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅費繳納等監管程序方面合法合規的結論性意見；

（2）YIMING INVESTMENT認購重慶啄木鳥網絡科技有限公司（以下簡稱「啄木鳥」）新增1.05%股權以及北京啄管家科技有限公司收購啄木鳥50%股權的交易價格、定價依據、支付手段、支付期限及其合規性，以及上述股權變動稅費繳納的具體情況。啄木鳥是否履行《外商投資信息報告辦法》規定的報告義務，是否辦理境內直接投資等外匯登記手續。

二、請說明：

（1）發行人持股5%以上的主要股東穿透後境內主體情況，是否存在中國法律法規規定禁止持股的主體；

（2）現有股權激勵計劃（包括非員工股權激勵計劃）是否存在利益輸送情形。

三、請說明：

（1）發行人及控股公司開發運營的APP、小程序、公眾號等產品情況，是否涉及向第三方提供信息內容，如提供，說明信息內容的類型，以及信息內容安全保護措施；

（2）收集及儲存的用戶信息規模、數據收集使用情況，上市前後個人信息保護和數據安全的安排或措施。

啄木鳥維修，來自重慶，遞交IPO招股書，擬赴香港上市，中金、中泰聯席保薦

啄木鳥維修招股書鏈接：

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2024/106210/documents/sehk24012901305_c.pdf