老鄉雞,擬赴香港上市反饋意見,涉架構合規、減資原因、業務經營等

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來自安徽合肥、中國最大中式快餐品牌老鄉雞,於2025年1月3日在港交所遞交招股書,擬香港上市。中國證監會國際司對其出具補充材料要求,詳細如下:

老鄉雞

請你公司補充說明以下事項,請律師核查並出具明確的法律意見:

一、關於搭建離岸架構及返程併購的合規性,請說明:

(1)發行人搭建離岸架構和返程投資涉及的外匯登記、境外投資、外商投資、稅務等監管程序具體履行情況,並就合規性出具結論性意見;

(2)安徽老鄉雞引入股東AJS Family Holding Limited的原因及合理性,並說明該股東具體情況;

(3)發行人取得境內實體安徽老鄉雞股權的定價依據、支付手段、支付期限及其合規性、收購定價的公允性,以及上述股權轉讓環節相關轉讓方納稅申報義務履行情況;

(4)安徽老鄉雞股權架構調整過程中2次減資的原因及對價支付進展,是否涉及虛假出資、抽逃出資,並說明相關決策程序履行及稅費繳納情況,是否符合《公司法》和稅收相關法律法規規定;

(5)發行人及主要境內運營實體設立合規性的結論性意見。


二、關於業務經營,請說明:

(1)發行人及境內運營實體是否涉及開發、運營網站、小程序、APP、公眾號等產品,是否涉及向第三方提供信息內容,提供信息內容的類型以及信息內容安全保護措施;同時說明收集及儲存的用戶信息規模、數據收集使用情況,上市前後個人信息保護和數據安全的安排或措施;

(2)發行人境內運營實體經營範圍包含養生保健服務、健康諮詢服務、保健食品(預包裝)銷售、保健食品銷售等,是否實際開展相關業務,並說明具體運營情況。

中國最大中式快餐品牌「老鄉雞」,來自安徽合肥,遞交IPO招股書,擬赴香港上市,中金、海通聯席保薦

老鄉雞招股書鏈接:

https://www1.hkexnews.hk/app/sehk/2025/107061/documents/sehk25010300145_c.pdf

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Author: RyanBen

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